V odlehlých horách Tibetu byla Emmanuelle vybrána, aby se stala ztělesněním všech žen. S jedinou kapkou tajného parfému se mohla omladit nebo vstoupit do duše kterékoli ženy. Emmanuelle se rozhodne pomoci mladé a bohaté vdově Anasis. S pomocí parfému vstoupí do jejího podvědomí a nasměruje ji novým směrem, k vášni a tělesným rozkoším.